Sitzung: 15.05.2014 Rat der Stadt Wassenberg
Beschluss: zur Kenntnis genommen
Vorlage: MV/FB5/007/2014
Der Rat nimmt die Mitteilungsvorlage der Verwaltung vom 02.05.2014 zur
Kenntnis. Darin wird Folgendes mitgeteilt:
Sachverhalt:
Als Teil des Internen Kontrollsystems (IKS) wurde im
Jahr 2012 mit dem Aufbau eines Berichtswesens begonnen, dass den
Entscheidungsträgern (Rat und Verwaltungsführung) notwendige und unterstützende
Informationen für operative und strategische Entscheidungen liefern soll.
Nunmehr wird der erste Bericht für das Haushaltsjahr
2014 zum Stichtag 31.03.2014 vorgelegt.
Der Quartalsbericht besteht unverändert aus einem
tabellarischen und einem textlichen Teil.
Der tabellarische Teil zeigt die bisherige Entwicklung
des Haushaltsjahres 2014 bis zum Buchungsstichtag 31.03.2014 auf, sowie eine
Prognose der voraussichtlichen Entwicklung bis zum Jahresabschluss 2014.
Die Gliederung der Zeilen erfolgt analog zum Muster
des Gesamtergebnisplanes und der Gesamtergebnisrechnung, mit einer
zusammenfassenden Übersicht der des Gesamtergebnisses und nachfolgend eines
Nachweises der einzelnen Konten.
Im textlichen Teil werden analog zum Lagebericht des
Jahresabschlusses wesentliche Abweichungen des voraussichtlichen
Jahresergebnisses von der Haushaltsplanung im Einzelnen herausgestellt und
erläutert.
Die im Bericht dargestellte Prognose des voraussichtlichen
Jahresergebnisses 2014 berücksichtigt alle bis zur Fertigstellung des Berichtes
bekannten ergebnisbeeinflussenden Sachverhalte.
Der Quartalsbericht soll zu diesem frühen Zeitpunkt
einen Überblick die voraussichtliche Gesamtentwicklung des Haushaltsjahres
geben; einzelne Positionen werden auf Grundlage der größeren Datenbasis der
folgenden Quartalsberichte gesicherter eingeschätzt werden können.
Die Haushaltsplanung des Jahres 2014 schließt mit
einem geplanten Jahresfehlbetrag in Höhe von rd. 0,932 Mio. €. Gemäß der
bisherigen lfd. Entwicklung im Jahr 2014 scheint eine leichte Ergebnisverbesserung um rd. 0,175 Mio. € und
eine Reduzierung des Jahresfehlbetrages auf rd. 0,757 Mio. € möglich.
Die
wesentlichen Gründe für diese Ergebnisverbesserungen im Vergleich zur
Haushaltsplanung und im Vergleich zur Prognose des vorigen Quartals werden
nachfolgend ausführlich erläutert.
Hervorzuheben
ist hier aber der erhebliche Einbruch der Gewerbesteuererträge im Umfang von
bis zu 0,500 Mio. €.
Durch kleinere
Ertragsverbesserungen bei anderen Positionen sowie Einsparungen bei
verschiedenen Aufwandspositionen ist jedoch trotz der Ertragsausfälle bei der
Gewerbesteuer weiterhin ein Jahresergebnis im Rahmen der Haushaltsplanung 2014
möglich.
Insgesamt
bleibt jedoch festzuhalten, dass es im Haushaltsjahr 2014 weit weniger
Spielraum für Ergebnisverbesserungen gegeben wird als in den Vorjahren.
Nachdem Stadtkämmerer Darius und Verwaltungsfachwirt Winkens die Fragen der Stadtverordneten zum Quartalsbericht beantwortet hat bedankt sich der Stadtverordnete Dohmen bei Herrn Winkens für den übersichtlichen und informativen Quartalsbericht.